Банковский ордер – документ, который используется при осуществлении расчетных операций филиалом кредитного учреждения по банковскому счету или счету по депозиту клиента независимо от валюты (иностранной или российских рублей) в тех случаях, когда получателем денежных средств или их плательщиком является сама кредитная организация.

Банковский ордер используется так же в случаях, когда один счет клиента (плательщика или получателя) корреспондирует с иными счетами кредитной организации. Документ имеет код по классификатору ОКУД 0401067.

Платежный ордер – документ, который необходимо использовать в случае частичной оплаты платежного поручения. Документ имеет специализированный код по классификатору ОКУД 0401066.

С помощью платежного поручения могут быть осуществлены следующие виды платежей:

Объявление на взнос наличными – документ, использующийся юридическими лицами в случае необходимости внесения наличных денежных средств в банк для пополнения их расчетного счета. Документ имеет код по классификатору ОКУД 0402001.

Аккредитив – документ, являющийся одной из форм безналичного расчета между контрагентами. По сути, документ представляет собой гарантию безопасности осуществления какой-либо сделки.

Платёжное требование – документ, в котором содержится требование взыскателя денежных средств по отношению к должнику относительно уплаты конкретной суммы долга. Документ имеет код по классификатору ОКУД 0401061.

С помощью данного документа кредитором отдается распоряжение обслуживающему банку востребовать сумму задолженных денежных средств с учреждения банка должника. Платежное поручение содержит в себе следующие реквизиты:

Платежное поручение – документ, являющийся распоряжением плательщика обслуживающему банку о перечислении с его счета определенной суммы денежных средств на счет получателя в том же банке, или же в каком-либо другом.

Операции, производимые с помощью платежного поручения:

Для осуществлении наличных и безналичных расчетов используются следующие расчетные документы: платежные поручения, аккредитивы, чеки, платежные требования, инкассовые поручения, приходные и расходные ордера и т.д. Расчетные документы на бумажном носителе оформляются на бланках документов, включенных в Общероссийский классификатор управленческой документации.

Приходный кассовый ордер. Форма КО-1 – документ, который используется для оформления процедуры поступления наличных денежных средств в кассу предприятия, как при обработке данных посредством компьютерной техники, так и при ручном ведении учета. Документ имеет специализированную форму, предусмотренную законодательством Российской Федерации.

Реквизиты, которые должны быть разборчиво отображены в документе КО-1:

Бюджетирование как инструмент оптимального управления ресурсами активно используется сейчас многими компаниями. Эффективное бюджетирование позволяет не только оценить конкурентные преимущества, но и предугадать неблагоприятные условия и спланировать действия в момент таких проблем. Одной из форм в системе бюджетирования является бюджет доходов и расходов (БДР). Он содержит полную информацию о затратах, выручке, финансовом состоянии предприятия, позволяет спрогнозировать возможные доходы и расходы.

Залогом успеха на любом предприятии является его финансовая устройчивость. Финансовая стабильность, платежеспособность предприятия позволяют не зависить от неблагоприятных изменений в экономике, способствуют привлечению инвестиций, росту прибыли. Устойчивость предприятия напрямую зависит от движения денежных средств и управления данным потоком. Анализ движения денежных средств - задача финансового менеджера на предприятии.

Pages