Бланки и формы документов

Заявка на расходование денежных средств – документ, применяющийся при необходимости произвести регистрацию решения о совершении платежа как наличными, безналичными средствами или же при перемещении денежных средств.

Планируемое поступление денежных средств – документ, использующийся при формировании планируемых денежных поступлений в кассу организации или на ее расчетный счет.

Посредством специального документа - заявки можно в конкретный момент времени зарезервировать денежные средства на платежи в будущий период времени из планируемых поступлений. Планируемое поступление денежных средств отображается в управленческом учете.

Следует иметь в виду, что для планируемого платежа в расчетах с контрагентами первоначально необходимо определить целый ряд особенностей:

Авансовый отчет. Форма АО-1 – документ, применяющийся для учета денежных средств, которые были выданы под отчет лицам в целях осуществить административно-хозяйственные расходы. Документ имеет унифицированную форму, предусмотренную законодательством России.

Авансовый отчет составляется в единственном экземпляре уполномоченным работником отдела бухгалтерии. Документ может быть оформлен как с помощью машинных носителей информации, так и на бумажном носителе, заполненном от руки с использованием ручки черного, синего или фиолетового цвета.

Книга учета принятых и выданных кассиром денег под отчет. Форма КО-5 – документ, предназначенный для учета выданных денежных средств кассирам нескольких подразделений предприятия или же отдельным доверенным лицам. Так же в документе фиксируется возврат неиспользованных денежных средств и сопроводительных документов уполномоченными лицами. Документ имеет унифицированную форму, предусмотренную законодательством России.

Кассовая книга. Форма КО-4 – документ, целесообразность применения которого появляется при необходимости оформить учет выдачи или поступления наличных денежных средств в кассу организации. Документ имеет унифицированную форму, а так же код по классификатору ОКУД 0310004.

Журнал регистрации кассовых документов. Форма КО-3 – документ, содержащий в себе перечень всех приходных и расходных документов, выданных или выписанных за определенный период времени на предприятии. Документ имеет специально разработанную форму, а так же код по классификатору ОКУД 0310003.

В журнале формы КО-3 регистрируются следующие документы:

Расходный кассовый ордер. Форма КО-2 – документ, который принято использовать при необходимости оформить выдачу наличных денежных средств из кассы предприятия при обработке информации как посредством применения компьютерной техники, так и в случае ручного ведения учета. Документ имеет специализированную форму, предусмотренную законодательством России, а так же код согласно классификатору ОКУД 0310002.

Реквизиты документа, требующие обязательного заполнения:

Платежная квитанция извещение ПД-4 – документ, который применяется при необходимости осуществить платежи государственных пошлин, безналичную плату товаров, выполненных услуг (работ) или же штрафов в ГИБДД. Документ имеет унифицированную форму, предусмотренную законодательством России.

Препроводительная ведомость к сумке – документ, который содержит в себе информацию об проведенной инкассации денежных средств в учреждении банка. Данный документ должен находится вместе с денежными средствами в инкассаторской сумке.

В сумке находится вся денежная выручка за день. Все купюры должны быть подобраны по достоинствам. До момента приема инкассатором денежных средств, следует потребовать от него:

Квитанция к сумке – документ, являющийся обязательным при процедуре проведения операций по приему наличных денежных средств от клиентов кредитной организации. Согласно классификатору ОКУД данный документ имеет специализированный код 0402300.

Существуют правила передачи наличных денежных средств и квитанции к сумке в частности:

Pages