Планируемое поступление денежных средств

Планируемое поступление денежных средств – документ, использующийся при формировании планируемых денежных поступлений в кассу организации или на ее расчетный счет.

Посредством специального документа - заявки можно в конкретный момент времени зарезервировать денежные средства на платежи в будущий период времени из планируемых поступлений. Планируемое поступление денежных средств отображается в управленческом учете.

Следует иметь в виду, что для планируемого платежа в расчетах с контрагентами первоначально необходимо определить целый ряд особенностей:

  • валюту планируемого поступления;
  • курс валюты расчетов;
  • конкретного контрагента, от которого планируется поступление платежа;
  • количество договора или сделки (по единому договору или нескольким договорам и сделкам);
  • наименование и номер договора с контрагентом, на основании которого будет осуществляться поступление платежа;
  • сумма платежа.

В случае, если известен документ, который служит основанием для планирования поступление в кассу предприятия или на его расчетный счет, его так же следует зафиксировать в планируемом поступлении.

Планируемое поступление денежных средств включается в платежных календарь. При этом следует иметь в виду, что это целесообразно делать только в случае если поступления являются реальными и их поступление не попадает под сомнение.